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家計簿

一度の支払いが、二度数えられる

銀行口座のほかにクレジットカードを使っていると、支出の合計が合わなくなります。同じ買い物が2つの明細に載るからです。このページでは、どちらの行を数えればよいかを説明します。

1か月分、明細は2つ

たとえば1月がこうだったとします。銀行口座には次の3行があります。

そして、この引き落としに対応するカードの利用明細です。

5つを足すと60,000円になります。偶然ではありません。銀行口座から引き落とされた60,000円と同じお金です。1月の支出は家賃とカードで使った分を合わせた150,000円です。ところが両方のファイルを同じ表に取り込むと210,000円になり、60,000円多くなります。

貯蓄率にすると、端数の誤差では済みません。正しく計算すれば、収入300,000円のうち150,000円が残り、貯蓄率は50%です。二重に数えると残りは90,000円、貯蓄率は30%です。20ポイントの差があり、しかも間違った数字のほうが、実際よりお金を使いすぎているように見せます。

どちらの行が支出なのか

カードの利用明細のほうです。こちらは何にお金を使ったかを知っています。食料品に18,000円、ガソリンに9,000円。銀行の行はそれを知りません。載っているのはカード会社の名前と金額だけで、その金額は前の月にカードで使ったものすべての合計です。

カードの引き落としは、そもそも支出ではありません。お金を自分の口座から、とっくに使った先であるカード会社へ移しているだけです。帳簿の言葉では振替と呼びます。場所は変わっても、量は変わりません。給与口座から貯蓄口座へお金を移すときと同じです。それを支出と数える人はいませんし、カードの引き落としも同じ考え方です。

家計簿の表でどうするか

集計から外れるカテゴリを1つ用意します。名前は何でもかまいませんが、“振替”がよく使われます。カード会社への引き落としはすべてそこに入れ、合計の数式ではこのカテゴリを除きます。

落とし穴が2つあります。まず、このカテゴリは出る向きと入る向きの両方で除外する必要があります。カードを別の口座として管理していると、そちら側に反対の記帳があり、それが収入でないのは、最初の引き落としが支出でないのと同じです。次に、このカテゴリは普段の集計に一度も出てきてはいけません。支出のグラフに棒が1本立つ振替カテゴリは、小さな間違いでは済みません。

返金は収入ではない

8,000円の靴を返品すると、次のカードの利用明細に8,000円の返金が載ります。収入として記帳したくなりますが、それは間違いです。収入が増えたのではなく、使ったお金が減ったのです。

正しくは、買い物が入っているカテゴリに返金を戻します。ネットショッピングの22,000円は14,000円になります。収入として記帳すると、同じ計算の中で収入と支出の両方が増え、貯蓄率がまた合わなくなります。

戸惑うかもしれませんが正しい副作用として、ある月のカテゴリがマイナスになることがあります。1月に買って、返金が2月に届いた場合です。それでも数字は間違っていません。買い物と返金が別の月に分かれているだけで、1年で見れば釣り合います。

どの日付で数えるか

カードの利用明細には、1行に日付が2つあることがよくあります。買い物をした利用日と、カード会社が売上を処理した日です。その間は数日で、月末にはこの差で、夕食の代金がどちらの月に入るかが決まります。

利用日を使ってください。家計簿で知りたいのは、いつお金を使ったかだからです。処理日が答えるのはカード会社がいつ仕事を済ませたかで、それはカード会社の都合です。

確かめ方

数字が合っているかは、カードの請求そのものが教えてくれます。1か月を選び、カードで使った支出をすべて足します。その合計は、銀行口座から引き落とされた請求額と一致するはずです。そして、その引き落とし額が支出の合計にもう一度現れてはいけません。両方が合っていれば、正しく数えています。

Parendiの場合

ParendiはMac用の家計簿アプリで、まさにこのとおりに計算します。カードの利用明細の各項目が支出です。銀行口座からの請求の支払いは振替カテゴリに入り、出る向きでも入る向きでも、どの集計にも含まれません。カードの返金は、収入として表示されずに、そのカテゴリの支出を減らします。日付の列は読み込むときに自分で選べ、利用日があらかじめ提案されます。

口座の明細とカードの利用明細は、銀行やカード会社のサイトで自分で書き出したファイルとして読み込みます。Parendiは銀行と連携せず、ログイン情報も知らず、データはMacの中にとどまります。Appについて詳しく、または機能の一覧をご覧ください。