Gastado una vez, contado dos

Un mes, dos extractos

Pongamos que enero fue así. En la cuenta bancaria:

• Nómina, 6500 de entrada
• Alquiler, 1600 de salida
• Pago a la emisora de la tarjeta, 1240 de salida

Y en el extracto de la tarjeta que corresponde a ese pago:

• Alimentación, 380
• Gasolina, 190
• Tren, 120
• Restaurantes, 95
• Compras en línea, 455

Las cinco partidas suman 1240. No es casualidad: son los mismos 1240 que se cargaron en la cuenta bancaria. Tus gastos de enero son por tanto 2840: el alquiler más lo que pasó por la tarjeta. Quien importa los dos archivos en la misma tabla llega en cambio a 4080, es decir, 1240 de más.

Para la tasa de ahorro eso no son errores de redondeo. De 6500 de ingresos, con la cuenta correcta quedan 3660, o sea el 56 por ciento. Con el doble conteo son 2420, o sea el 37 por ciento. Diecinueve puntos porcentuales de diferencia, y el número equivocado te hace parecer más manirroto de lo que eres.

Cuál de las dos líneas es el gasto

La de la tarjeta. Ella sabe en qué se fue el dinero: 380 de alimentación, 190 de gasolina. La línea del banco no lo sabe. Ahí hay el nombre de una empresa y un importe, y ese importe es la suma de todo lo que pasó por la tarjeta durante el último mes.

El pago del extracto de la tarjeta no es un gasto en absoluto. Mueve dinero de tu cuenta a la emisora de la tarjeta, donde hacía tiempo que ya se había gastado. En contabilidad a eso se le llama traspaso: cambia el sitio, no la cantidad. Pasa lo mismo cuando mueves dinero de la cuenta de la nómina a la de ahorro. Nadie lo contaría como gasto, y para la factura de la tarjeta vale la misma lógica.

Qué significa eso para tu tabla

Te hace falta una categoría que se quede fuera del análisis. Cómo se llame da igual, «traspaso» es el término corriente. Cada pago a la emisora de la tarjeta va a parar ahí, y tu fórmula de suma se salta esa categoría.

Cuidado con dos trampas. Primera, la categoría hay que excluirla en las dos direcciones. Quien lleva la cuenta de la tarjeta como cuenta aparte tiene de su lado un apunte de contrapartida, y ese no es un ingreso, igual que el primero no era un gasto. Segunda, esa categoría no debe aparecer nunca en los análisis normales. Una categoría de traspasos que en el gráfico de gastos se lleva una barra no es medio error.

Las devoluciones no son ingresos

Devuelves unos zapatos de 80, y en el siguiente extracto de la tarjeta aparece un abono de 80. El apunte más inmediato sería un ingreso, y está mal. Tus ingresos no han subido. Has gastado menos.

Lo correcto es abonar esa devolución a la categoría en la que está la compra. Los 455 de compras en línea pasan a ser 375. Quien lo registra en cambio como ingreso sube en el mismo cálculo los ingresos y los gastos, y la tasa de ahorro vuelve a no ser la de verdad.

Un efecto secundario que descoloca, pero es correcto: una categoría puede así quedar en negativo en un mes. Pasa cuando la devolución llega en febrero y la compra era de enero. El número no está mal por eso: compra y devolución están simplemente en meses distintos, y en el año se compensa.

Qué fecha cuenta

Un extracto de tarjeta trae a menudo dos fechas por línea: el día de la compra y el día en que la emisora la registró. Entre las dos pasan unos días, y a final de mes es eso lo que decide en qué mes cae tu cena.

Coge la fecha de la compra. Responde a la pregunta que le haces a tu presupuesto, es decir, cuándo gastaste el dinero. La fecha de registro responde a cuándo despachó su trabajo la emisora de la tarjeta, y eso es asunto suyo.

La comprobación

Si tus números cuadran te lo dice la factura de la tarjeta. Coge un mes y suma todos los gastos que pasaron por la tarjeta. La suma tiene que coincidir con la factura que pagó tu banco. Y ese único importe no debe aparecer una segunda vez en el total de tus gastos. Si cuadran las dos cosas, estás contando bien.

Cómo lo hace Parendi

Parendi es una app de finanzas personales para el Mac, y calcula exactamente así. Los apuntes del extracto de la tarjeta son los gastos. El pago de la factura en la cuenta bancaria va a una categoría de traspasos, que no entra en ningún análisis, en las dos direcciones. Un abono en la tarjeta baja su categoría en lugar de aparecer como ingreso. La columna de la fecha la eliges tú al importar, con la fecha de la compra ya propuesta.

El extracto bancario y el de la tarjeta los importas como archivos, que exportas tú mismo desde tu banco. Parendi no tiene ninguna conexión con el banco, no conoce tus credenciales, y los datos se quedan en tu Mac. Más sobre la app, o directamente las funciones en detalle.