Gasto uma vez, contado duas

Um mês, dois extratos

Suponha que em janeiro esteja assim. Na conta bancária:

• Salário, 6500 entrando
• Aluguel, 1600 saindo
• Pagamento à administradora do cartão, 1240 saindo

E na fatura do cartão que corresponde a esse pagamento:

• Alimentação, 380
• Posto de gasolina, 190
• Transporte, 120
• Restaurantes, 95
• Compras on-line, 455

Os cinco lançamentos somam 1240. Não é coincidência: são os mesmos 1240 debitados na conta bancária. As suas despesas de janeiro são, portanto, 2840: o aluguel mais o que correu no cartão. Só que quem importa os dois arquivos para a mesma planilha chega a 4080, ou seja, 1240 a mais.

Na taxa de poupança isso não é erro de arredondamento. De 6500 de renda sobram, na conta certa, 3660, ou 56 por cento. Com a contagem dupla sobram 2420, ou 37 por cento. Dezenove pontos percentuais de diferença, e o número errado faz você parecer mais gastador do que é.

Qual das duas linhas é a despesa

A do cartão. Ela sabe para onde o dinheiro foi: 380 de alimentação, 190 de combustível. A linha do banco não sabe disso. Ali está o nome de uma empresa e um valor, e esse valor é a soma de tudo o que correu no cartão no último mês.

O pagamento da fatura não é despesa nenhuma. Ele move dinheiro da sua conta para a administradora do cartão, onde ele já tinha sido gasto havia tempo. Em contabilidade isso se chama transferência: o lugar muda, a quantidade não. O mesmo acontece quando você manda dinheiro da conta do salário para a poupança. Ninguém contaria isso como despesa, e com a fatura do cartão vale a mesma lógica.

O que isso significa para a sua planilha

Você precisa de uma categoria que fique de fora da análise. O nome é indiferente, «transferência» é o usual. Todo pagamento à administradora do cartão entra ali, e a sua fórmula de soma deixa essa categoria de fora.

Duas armadilhas aí. A primeira: a categoria precisa ficar excluída nas duas direções. Quem trata o cartão como conta própria tem do lado dele um lançamento espelho, e esse é tão pouco uma receita quanto o primeiro era uma despesa. A segunda: essa categoria nunca pode aparecer nas análises normais. Uma categoria de transferência que ganha uma barra no gráfico de despesas não é meio erro.

Estornos não são receita

Você devolve um par de sapatos de 80, e na fatura seguinte do cartão aparece um crédito de 80. O lançamento óbvio seria uma receita, e ele está errado. A sua renda não subiu. Você gastou menos.

O certo é creditar o estorno à categoria em que está a compra. As 455 de compras on-line viram 375. Quem, em vez disso, lança como receita levanta na mesma conta as receitas e as despesas, e a taxa de poupança volta a não bater.

Um efeito colateral que incomoda, mas está certo: com isso uma categoria pode ficar negativa num mês. Acontece quando a devolução chega em fevereiro e a compra correu em janeiro. Nem por isso o número está errado: compra e devolução só caíram em meses diferentes, e ao longo do ano isso se compensa.

Qual data conta

A fatura do cartão costuma trazer duas datas por linha: o dia da compra e o dia em que a administradora a lançou. Entre as duas passam alguns dias, e no fim do mês é isso que decide em que mês cai o seu jantar.

Fique com a data da compra. Ela responde à pergunta que você faz ao seu controle financeiro, que é quando você gastou o dinheiro. A data de lançamento responde quando a administradora fez o trabalho dela, e isso é assunto dela.

A prova

Se os seus números batem, quem verifica é a própria fatura do cartão. Pegue um mês e some todas as despesas que correram no cartão. A soma tem de corresponder à fatura que o seu banco pagou. E esse único valor não pode aparecer uma segunda vez no seu total de despesas. Batendo as duas coisas, a sua contagem está certa.

Como o Parendi faz isso

O Parendi é um app de finanças para o Mac, e calcula exatamente assim. Os lançamentos da fatura do cartão são as despesas. O pagamento da fatura na conta bancária cai numa categoria de transferência, que não entra em análise nenhuma, nas duas direções. Um estorno no cartão abate a categoria dele, em vez de aparecer como receita. A coluna de data você escolhe na importação, com a data da compra já sugerida.

O extrato da conta e a fatura do cartão você importa como arquivo, exportado por você mesmo no seu banco. O Parendi não tem acesso ao banco e não conhece a sua senha, e os dados ficam no seu Mac. Mais sobre o app, ou direto os recursos em detalhe.